Платёжный календарь

Как метод борьбы
с кассовыми разрывами

Купить за 1990 р.

Узнать подробнее

Мастер-Класс

“

Многие его игнорируют, а зря!

Кассовые разрывы

Кассовый разрыв – это нехватка денег на расчётных счетах/в кассах в определенный период времени для оплаты расходов бизнеса (оплата поставщикам за сырьё, материалы, товары, оплата налогов, заработной платы и др.).

Частая проблема в бизнесе – это кассовые разрывы.

Что это такое?

Причины появления кассовых разрывов

Накопленные убытки в бизнесе
Это ситуация, когда доходы бизнеса не покрывают его расходов. Чтобы выявить эту проблему, необходимо вести управленческий учёт.
Деньги в товаре, основных средствах
Куплено много товара, который залежался на складах. Потрачены все деньги на покупку основных средств, не учтены будущие операционные оплаты бизнеса (товары, налоги, заработная плата и др.

Вывод дивидендов больше, чем положено
Хаотичный вывод дивидендов, нет расчёта и понимания конкретной суммы дивидендов.
Отсутствие планирования оплат
Движения денег в бизнесе.

Накопленные убытки в бизнесе
Это ситуация, когда доходы бизнеса не покрывают его расходов. Чтобы выявить эту проблему, необходимо вести управленческий учёт.
Деньги в товаре, основных средствах
Куплено много товара, который залежался на складах. Потрачены все деньги на покупку основных средств, не учтены будущие операционные оплаты бизнеса (товары, налоги, заработная плата и др.

Вывод дивидендов больше, чем положено
Хаотичный вывод дивидендов, нет расчёта и понимания конкретной суммы дивидендов.
Отсутствие планирования оплат
Движения денег в бизнесе.

Способы устранения кассовых разрывов

Вести управленческий учёт
считать выручку, расходы, прибыль, себестоимость, дивиденды, анализировать проекты, ABC-анализ, XYZ-анализ и др.

Провести переговоры с покупателями
и договориться о более ранних оплатах, истребовать просроченную дебиторскую задолженность, заключать новые договоры с покупателями на условиях предоплаты

Договориться с поставщиками
об отсрочке платежей

Начать планировать оплаты
пользоваться платёжным календарем

Не выводить дивиденды «сколько хочется»
только после расчёта дивидендов с помощью управленческого учёта

Воспользоваться кредитными продуктами
кредиты, займы, кредитные линии, овердрафты и т.п.), взвесив финансовые риски

Продать залежавшиеся товары
на складе, неликвиды

Вести управленческий учёт
считать выручку, расходы, прибыль, себестоимость, дивиденды, анализировать проекты, ABC-анализ, XYZ-анализ и др.

Провести переговоры с покупателями
и договориться о более ранних оплатах, истребовать просроченную дебиторскую задолженность, заключать новые договоры с покупателями на условиях предоплаты

Договориться с поставщиками
об отсрочке платежей

Начать планировать оплаты
пользоваться платёжным календарем

Не выводить дивиденды «сколько хочется»
только после расчёта дивидендов с помощью управленческого учёта

Воспользоваться кредитными продуктами
кредиты, займы, кредитные линии, овердрафты и т.п.), взвесив финансовые риски

Продать залежавшиеся товары
на складе, неликвиды

Платёжный календарь – это

Гибкий инструмент, т.е. можно менять суммы, даты платежей (сдвигать их, переносить, отражать частичную оплату) и т.д. Это пульт управления Вашими деньгами.

Это своего рода табло, где Вы видите будущие поступления, расходы денег, вывод дивидендов, остатки денег и образование кассовых разрывов.

Елена Косых

финансовый консультант для бизнеса

Представляю Вам разработанную мною форму платёжного календаря в Excel. В нём помимо плановых платежей предусмотрено отражение и фактических оплат, а также автоматически рассчитывается отклонение плана от факта. Что это даёт?

С помощью этого платёжного календаря Вы всегда сможете:

проанализировать исполнение плановых платежей;